更新时间2018-06-07 08:45:04
是这样的我公司业务员 未及时上交合同，导致了我公司财务在5月份 必须要给客户开具17%的增值税专用税票，问题是会计处于谨慎原则，先跑税务补交了税款和滞纳金，在6月申报的时候 发现税务 还未修改之前的报表，还要求其他写情况说明报告，我现在很苦恼 这个事情怎么解决，要带什么资料，税务部门会不会故意刁难我公司财务会计，需要查账吗？
这其实属于更正修改申报表的情况，正常情况下税务机关是不会故意刁难的。
新政之下，是否能开具旧税率发票的情形，是以是否发生了应税行为为标准。你说的更改了5月申报4月份的申报了，而且已经补缴了税款和滞纳金，就可以确认应税行为是发生在4月份。现在情况可能是税务窗口帮更改的申报表填写有误所致，建议携带原修改后的申报表，到报税窗口核实，至于写情况说明，建议作一份销售清单，有购买方的确认收货记录，然后根据此清单写说明，强调应税行为发生在4月份，就可以了。
对于未开票申报缴纳税款的情形：申报表应该是附表一填写相对应税率栏的“未开具发票的收入”。
应该不会的，只要你交钱就能完事
这个不是问题，税务部门不会刁难的。
应该是不能开了，虽然可以申诉，当你对应的是税局，成数嘛？呵呵。
不能在开17%的发票了，只能开16%的。
从5月1日开始税率就改了
5月1日以后开具17%增票，是以合同期限和实际供货时间确定的，以前完成的合同，由于没有开票，5月1日以后肯定开17%的票。其实正常报税就可以。既然已经发生了，就直接找专管员，写个情况说明就行，不会刁难的。
爱问答