没计提工资就发放了

更新时间2019-08-07 06:37:10

没计提工资就发放了，而且计提跟发放的金额不一样，计提55400，发放37500这样应该怎么办？急谁能帮帮我

你说的有点不符合情理，前面说没计提工资就发了，后面又说计提跟发放的金额不一样，计提55400，发放37500，到底是怎么回事，有没有计提。如果是计提的，那以发放数不一样，是你计提时没有测算好，只能到下月纠正了，本月如果计提55400，发放是37500，那发放工资时人分录：

借：应付职工薪酬—工资 37500

贷：银行存款 37500

多计提的17900元留在应付职工薪酬中，下月计提时少计提17900元就可以了。

若上月没计提工资，那当月补计提上月工资，计提数与发放数应该相符，这样的后果就是成本费用不匹配！

下个月补上