更新时间2019-04-25 16:20:46
这个要看你销售商品的实际发生时期属于什么时候,如果是3月份的业务,就需要开16税率的发票。
依据你的描述应该是属于3月份业务的,需要开16税率的发票。
但是因为目前4月已经变更为13税率了,所以你要开16税率的发票,需要跟税务专管员沟通,应在4月18日前申报3月增值税的时候就预缴申报未票收入,并缴纳增值税,才可以在本月补开16税率的发票。
由于现在征税期已经结束,你一定要开16税率的发票的话,还需要跟专管员申请更正申报表(包括增值税申报表,财务报表,企业所得税申报表,附加税申报表等各项)。并在变更后补缴税款及滞纳金(按日计算)。
建议你最好避免走这样的方式,跟客户沟通一下,开具13税率发票,并补一定的税点补偿更容易操作。