更新时间2019-04-17 04:13:32
我们公司从一月份开始筹办,当时也购进了材料和库存商品,因为公司装修所以领用了一部分材料和库存商品,但当时一直没有填过领用单等,也没有会计做账务处理。我是三月份来的公司,我们公司现在在盘点,之前领用的材料和库存商品就成了盘亏,现在我做这样做分录
借:待处理财产损溢
贷:原材料/库存商品
假设领导签字之后
借:管理费用
贷:待处理财产损溢
但是这样做了我又觉得不对,因为我在建账的时候对这些购进的材料和库存商品做一个分录:
借:原材料/库存商品
贷:银行存款
我怕到时候库存商品和原材料上会有错误。
求各路大神指教,谢谢!
补出库手续,借:管理费用
贷:原材料
贷:库存商品
应该没问题 借贷方冲抵后透出损益