增值税发票当月可以开红字吗？

更新时间2019-03-31 07:55:22

发票已经认证，对方才说发票开错了，需要开红字冲掉，请问可以吗？还有什么办法？

对方已认证的情况下，一定要采取红冲的方式来处理。

国家税务总局公告2016年第47号

购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

不可以，跨月才可以

红字冲销有两种，购货方冲销，销货方冲销，你们如果是购货方的话，对方开错了，那就让对方红字冲掉。然后你这边要做进项税转出，这笔税不能抵扣了。