更新时间2019-03-22 08:38:06
当时做的分录是这样的 借:应交税费-应交增值税-减免税额 280 贷:管理费用-服务费 280元。当时12月份我进项大于销项,所以12月份没有缴纳增值税,所以这个分录现在这样写就不对了吧?请问一下如何更正呢?请大家指点一下
不对的:支付税控服务费,根据发票金额做:借:管理费用(服务费) 贷:货币资金 再做减免分录:借:应交税费-应交增值税-减免税额 贷:管理费用(服务费) 上面分录主要没有反应资金支付的情况,公司的库存资金一定对不上。
没有问题,分录处理正确