就是我们公司的采购员她之前预支了10365.84元购买公司电脑

更新时间2018-11-20 05:56:13

就是我们公司的采购员她之前预支了10365.84元购买公司电脑，10月预支，11月17号才把发票拿回来，而且拿回来的发票金额少了10.84，她说把少的这个金额当做淘宝卖家购买电脑的优惠金额返回来给我，这个我要怎么做账啊？因为之前登记的就是10365.84，她说原本就是优惠了0.84元，开票应该是10365，但是淘宝卖家把金额开错了，开少了10元。重新邮寄回去开的话，得到下个月才能拿到发票了。这样的话，10月份的账又拖到12月份来 了。
这个账我要怎么处理

按照发票金额入账，少的10.84元让采购员收到淘宝返回后缴给你入账。如果没有返回，由采购员承担。单位做账的分录是：

预付时

借：预付账款 10365.84

贷：银行存款 10365.84

收到发票

借：固定资产 10355

贷：预付账款 10355

收到返回款

借：现金 10.84

贷：预付账款 10.84

 

按照正常的借贷方式入账，只要答应发票重开，可以先期入账，增票6个月都在有效期。

这个按照发票上的钱开呗

根据发票做账不就行了

那么点钱，不必那么麻烦啊