国税申报。

更新时间2018-04-12 01:33:29

我们公司之前国税申报都是零，3月份销售了一笔货物，有了销项，现在国税申报怎么填？（主表和其他附表怎么填）
哪位大神有示例讲解一下吗？

    按题主说的情况，应该是属于小规模纳税人。小规模纳税人都是按季度申报增值税的，进入申报系统以后，填写下列表申报表：

    两种情况区别对待一下：

   1、季度销售收入不超过9万元（包括税务代开票，进行申报系统后点开申报表，第2栏显示的是本季度税务代开的金额），直接填写第第10栏“小微企业免税销售额），会自动算出本期销项，第16栏和第17栏，应缴税和免缴纳金额一致，点击申报，就可以了。

   2、季度销售收入超过9万元（包括税务代开），填写第3栏”税控器具开具的普通发票不含税销售额“，会自动算出本期销项税额显示于第15栏，自动扣除代开发票已预缴的税额显示于第20栏，点击申报就可以了

   3、一般来说，小规模纳税人无需再填报附表

   4、如果产生本期有应缴税款，申报完成后要记得点击缴纳税款，以免逾期产生滞纳金。