子公司与母公司之间的税务问题

更新时间2018-03-16 21:54:58

同一人控制的母子公司，比如子公司生产A产品，成本10元，税率3%，然后以成本价10元交由母公司销售，母公司以20元销售出去了，税率17%，请问这个税该怎么交？该怎么抵消？

子公司最好申请为一般纳税人，才能有进项抵押。如果不能申请，请到税务局去代开增值税专用发票，为母公司提供3%的抵扣也好。

正常走销售程序，合并报表时会有相应的顺逆流交易调整分录：）希望可以帮到你

互开发票后按照进销项税额进行处理就可以。

没描述清楚，如果是A公司与B公司就很简单了

       子公司与母公司分别以独立核算的经营实体各自承担纳税义务。

各自按照自己的增值税缴纳计算方式计算缴纳即可。供参考。