财务账库存商品金额比库存明细账金额多10万

更新时间2018-03-16 21:47:50

我们税务账上库存商品科目与库存明细账是分开的，现在财务账上库存商品总金额比库存明细账总金额少了10万，账面银行存款比银行对账单少了1万，现在也无法查明原因，马上要汇算清缴了，我把差额调增纳税行不行？18年财务账直接做借：库存商品  贷；以前年度损益调整。      借：银行存款  贷；营业外收入

难道贵单位年末没有进行过财务和仓库对账、盘点吗？希望尽快做一次分别得盘点，做到账实相符、账账相符，这样才能做好账表相符。财务与仓库尽量从原来相符的月份对起，从采购入库、领料投产、成品入库，半成品记账，成品销售各个环节清查做起。账面的存款金额，与银行对账单的差额也应该及时找到原因进行调账，千万不可无故调整纳税。一错再错。

汇算清缴是在5月31日，你还有时间，好好找找，是哪儿记错了

帐卡物碰不拢，不是财务做错账就是发生內盗，一定要查明原因，管理如此混乱怎么能行？

应该是可以的。2017年企业所得税汇算清缴期限为2018年5月31日。待查明原因后再作调账不迟。

调帐就是了。