报表里的期初数和期末数未分配利润（亏损），怎么调成负责人的其他应付款

更新时间2022-02-28 00:31:39

我们是分公司，因为前几年没收入，总公司没管我们，2021年有收入了，总公司让跟总公司账面一致，报表里的未分配利润期初数和期末数有数据（亏损），总公司让把数据调到负责人名下，调负责人的其他应付款，这些分录怎么做？

利润亏损是可以用以后年度利润弥补的，总公司要把数据调到负责人名下是不正确的。如果要把亏调到负责人名下也是不能直接调的，要通过收入后才可以调到利润的。如果要调整就要先做收入，分录：

借：其他应付款

贷：营业外收入

转入利润

借：营业外收入

贷：本年利润